Pelunasan merujuk kepada pengurangan hutang semasa dengan membayar jumlah yang sama setiap tempoh (biasanya bulanan). Dengan pelunasan, pembayaran hutang terdiri daripada pembayaran pokok (pokok) dan pembayaran faedah (bunga). Prinsipal adalah baki pinjaman yang belum dijelaskan. Oleh kerana lebih banyak pokok dibayar, pembayaran faedah akan berkurang. Seiring berjalannya waktu, bahagian pembayaran faedah setiap bulan akan menurun dan bahagian pembayaran pokok akan meningkat. Pelunasan biasanya dijumpai ketika membuat gadai janji atau pinjaman kereta, namun, dalam perakaunan pelunasan juga merujuk kepada pengurangan berkala dalam nilai aset tidak ketara dari masa ke masa.
Langkah
Kaedah 1 dari 2: Mengira Bunga dan Pinjaman Utama pada Bulan Pertama
Langkah 1. Kumpulkan maklumat untuk mengira pelunasan pinjaman
Anda memerlukan jumlah pokok pinjaman dan kadar faedah (kadar faedah). Untuk mengira pelunasan, anda memerlukan syarat pinjaman dan jumlah pembayaran untuk setiap tempoh. Dalam kes ini, anda akan mengira pelunasan bulanan.
- Jumlah pokok pinjaman adalah baki pinjaman semasa (Rp1,000,000,000).
- Kadar faedah (6%) pinjaman adalah kadar faedah tahunan. Anda perlu menukarnya menjadi kadar faedah bulanan.
- Tempoh pinjaman adalah 360 bulan (30 tahun). Oleh kerana pelunasan adalah pengiraan bulanan, tahun ditukar menjadi bulan.
- Amaun pembayaran bulanan adalah IDR 5,999,500. Jumlah pembayaran setiap bulan tetap sama, tetapi bahagian pembayaran pokok dan faedah akan berubah setiap bulan.
Langkah 2. Sediakan hamparan
Pengiraan ini akan melibatkan beberapa bahagian yang bergerak dan paling baik dilakukan pada spreadsheet kerana anda perlu memasukkan semua maklumat yang relevan di lajur tajuk akaun, misalnya: Prinsipal, Pembayaran Faedah, Pembayaran Utama, dan Imbangan Akhir Prinsipal.
- Jumlah baris di bawah tajuk adalah 360 untuk mencatat pembayaran bulanan.
- Lembaran kerja akan membuat pengiraan cepat kerana jika dilakukan dengan betul, persamaan hanya dimasukkan sekali (atau dua kali, kerana anda menggunakan pengiraan bulan sebelumnya untuk menyelesaikan semua pengiraan berikutnya).
- Sekiranya dimasukkan dengan betul, seret persamaan ke bawah dan isikan sel yang tinggal untuk mengira pelunasan sepanjang hayat pinjaman.
- Mungkin lebih baik jika anda mengetepikan kumpulan lajur yang berasingan dan memasukkan pemboleh ubah pinjaman utama (misalnya pembayaran bulanan, kadar faedah) kerana anda akan dapat melihat kesan perubahan pada semua pemboleh ubah sepanjang hayat pinjaman.
Langkah 3. Hitung bahagian faedah pembayaran bulanan pada bulan pertama
Pengiraan ini melibatkan beberapa langkah. Anda perlu menukar kadar faedah tahunan atau separuh tahunan kepada bulanan. Kadar faedah bulanan digunakan untuk mengira faedah setiap bulan.
- Pinjaman yang dilunaskan, seperti gadai janji atau kereta, mempunyai syarat pembayaran bulanan. Oleh itu, anda perlu mengira bahagian faedah dan pokok setiap pembayaran setiap bulan.
- Cari kadar faedah bulanan. Dari contoh sebelumnya, (kadar faedah tahunan 6% dibahagi dengan 12 = kadar faedah bulanan 0,005).
- Gandakan jumlah pokok dengan kadar faedah bulanan: (Rp1,000,000,000 kali pokok 0,005 = bunga bulan pertama Rp5,000,000).
Langkah 4. Hitung bahagian pembayaran pokok pada bulan pertama
Kurangkan jumlah pembayaran bulanan dengan faedah bulan yang sesuai untuk mengira bahagian pembayaran pokok.
- Kurangkan pembayaran bunga bulan terkait dari pembayaran bulanan untuk mendapatkan pembayaran pokok: (pembayaran Rp5,995,500 - bunga Rp5,000,000 = pembayaran pokok Rp995,500).
- Oleh kerana sebahagian pokok telah dibayar, jumlah faedah pokok akan menurun. Setiap bulan, bahagian utama pembayaran bulanan akan meningkat.
Langkah 5. Gunakan jumlah pokok baru pada akhir bulan pertama untuk mengira pelunasan untuk bulan kedua
Setiap kali anda mengira pelunasan, anda mengurangkan jumlah pokok yang dibayar pada bulan sebelumnya.
- Hitung jumlah pokok pada bulan kedua: (Pokok Rp1.000.000.000 - pembayaran pokok Rp995.500 = Rp99.904.500).
- Hitung bunga pada bulan kedua: (Pokok Rp99.904.500 x 0.005 = Rp4.995.000).
Langkah 6. Tentukan pembayaran pokok pada bulan kedua
Seperti yang dikira pada bulan pertama, bunga pada bulan yang berkenaan ditolak dari jumlah pembayaran bulanan. Jumlah selebihnya adalah pembayaran utama untuk bulan berkenaan.
- Hitung pembayaran pokok pada bulan kedua: (Rp5,995,500,55 - Rp4,995,000 = Rp1,000,500).
- Pembayaran pokok pada bulan kedua (Rp1.000.500) lebih besar daripada bulan pertama (Rp995.500). Oleh kerana jumlah baki pokok berkurang setiap bulan, faedah yang dibayar setiap bulan juga dikurangkan sehingga bahagian pembayaran faedah dalam pembayaran bulanan juga berkurang. Pada bulan pertama faedah yang dibayar adalah IDR 5,000,000. Pada bulan kedua, faedah yang dibayar hanyalah IDR 4,995,000.
- Kerana pembayaran faedah yang diperlukan dikurangkan, bahagian pembayaran pokok bulanan meningkat.
Kaedah 2 dari 2: Mengira Pelunasan untuk Keseluruhan Pinjaman
Langkah 1. Menganalisis trend yang muncul dari masa ke masa
Anda dapat melihat baki pokok pinjaman menurun setiap bulan. Oleh kerana jumlah pokok dikurangkan, faedah yang dibayar juga berkurang. Dari masa ke masa, jumlah yang tumbuh pada setiap pembayaran bulanan menuju ke pokok pinjaman.
- Hitung baki pokok baru untuk menghitung bunga pada bulan ketiga: (Rp999,004,500 - Rp1,000,500 = Rp998,004,000).
- Hitung faedah untuk bulan ketiga: (Rp.998.004,000 x kadar faedah bulanan 0,005 = Rp 4,990,000).
- Hitung pembayaran pokok pada bulan ketiga: (Pembayaran bunga Rp. 5,995,500 - bunga pada bulan ketiga Rp 4,990,000 = Rp 1,005,500).
Langkah 2. Pertimbangkan kesan pelunasan pada akhir tempoh pinjaman
Anda akan perhatikan, lama-kelamaan jumlah faedah yang dibayar berkurang. Bahagian pembayaran pokok pada setiap pembayaran pinjaman meningkat dari masa ke masa.
- Pembayaran faedah menurun hingga hampir sifar. Pada bulan terakhir periode pinjaman, jumlah pembayaran bunga adalah Rp.29.800.
- Pada akhir tempoh pinjaman, bahagian pembayaran balik pokok adalah (Rp5.963.700), jumlah yang hampir dengan jumlah pembayaran pinjaman.
- Jumlah baki pokok pinjaman pada akhir tempoh pinjaman adalah Rp0.
Langkah 3. Gunakan konsep pelunasan untuk membuat keputusan kewangan yang bijak
Oleh kerana gadai janji dan pinjaman automatik menggunakan pelunasan, anda perlu memahami konsep ini. Anda boleh menggunakan pengetahuan ini untuk menguruskan hutang peribadi anda.
- Sekiranya boleh, buat pembayaran tambahan untuk mengurangkan jumlah pokok dengan lebih cepat. Semakin cepat pokok pinjaman dapat dikurangkan, jumlah faedah yang dibayar juga akan berkurang.
- Pertimbangkan kadar faedah hutang tertunggak. Bayaran tambahan anda akan memberi kesan yang besar terhadap hutang dengan kadar faedah tertinggi. Anda harus mengurangkan jumlah hutang dengan kadar faedah tertinggi.
- Anda boleh mendapatkan kalkulator pelunasan dalam talian. Gunakan kalkulator ini untuk mengira faedah yang anda simpan jika anda membuat pembayaran tambahan. Katakanlah, pembayaran tambahan anda mengurangkan pokok dari $ 100,000 hingga $ 99,000.
- Gunakan $ 100,000 dan hitung pelunasan sepanjang hayat pinjaman. Tukar prinsipal dari IDR 100,000,000 menjadi IDR 99,000,000 dan hitung semula dengan kalkulator. Lihat jumlah faedah yang dibayar sepanjang hayat pinjaman. Anda akan melihat perbezaannya, berdasarkan pembayaran pokok tambahan sebanyak IDR 1,000,000.
